Ley Antilavado para donatarias y asociaciones civiles
También lo buscan como asociación civil, fundación, institución de asistencia privada, ONG.
Respuesta directa
La recepción de donativos por asociaciones y sociedades sin fines de lucro es la actividad vulnerable del artículo 17, fracción XIII de la LFPIORPI, cuando alcanzan los montos previstos por la ley. Dos aclaraciones que ahorran discusiones en el patronato: la obligación nace del donativo recibido, no de tener o no autorización como donataria ante el SAT, y varios donativos del mismo donante se miran juntos por la regla antifraccionamiento del artículo 17, último párrafo.
Esta página es la puerta; la ficha jurídica está al lado
Ésta es la entrada por oficio: te clasifica en tu fracción con el vocabulario de tu gremio y te manda a donde está el detalle. La referencia jurídica —el texto de la fracción, quién cae y quién no, la procedencia de cada cifra— vive en la ficha de la actividad vulnerable, y es la que hay que citar: Donativos recibidos por asociaciones y sociedades sin fines de lucro (art. 17, fracción XIII).
¿Me aplica?
Las preguntas que de verdad deciden tu caso, en el orden en que conviene hacérselas.
1.¿Recibes donativos de un mismo donante varias veces al año?
- Si la respuesta es sí
- Aplica la regla antifraccionamiento del artículo 17, último párrafo: las operaciones del mismo cliente por el mismo tipo de acto se suman en una ventana de seis meses. Doce aportaciones mensuales no son doce operaciones sueltas.
- Si la respuesta es no
- Entonces cada donativo se mide solo. Conviene llevar el consolidado por donante de todas formas: la ventana corre hacia atrás.
2.¿Sabes quién está detrás del donativo?
- Si la respuesta es sí
- Bien. Cuando el donante es una persona moral, toca preguntar por el beneficiario controlador y dejarlo documentado.
- Si la respuesta es no
- Un donativo anónimo o de origen no identificable es justo lo que el expediente de identificación existe para evitar. No lo registres como resuelto sin el respaldo.
3.¿Recibes donativos en especie o en efectivo?
- Si la respuesta es sí
- El efectivo tiene además el límite del artículo 32, que es una prohibición independiente del aviso y se mide aparte.
- Si la respuesta es no
- Si todo entra por transferencia, sigue vigente la pregunta del aviso: la fracción XIII se mide por el monto recibido.
Los umbrales de tu giro
Leídos del motor de reglas y convertidos a pesos con la UMA vigente al 2026-08-23. No están escritos a mano en esta página.
Donativos recibidos por asociaciones y sociedades sin fines de lucro
Art. 17, fracción XIIIEl artículo 17, fracción XIII nombra la recepción de donativos por parte de asociaciones y sociedades sin fines de lucro cuando alcanzan los montos previstos por la ley.
| Disposición | Identificación | Aviso | Se mide |
|---|---|---|---|
| DonativosArt. 17, fracción XIII |
|
| operacion |
Ficha jurídica de la fracción XIII: quién cae, quién no y de dónde sale cada cifra
Recuerda que la UMA entra en vigor el 1 de febrero: una operación de enero se mide con la del año anterior. La tabla completa recalcula con la UMA de cualquier año registrado.
Qué cambió para ti
La reforma de 2025-2026 y el Acuerdo 115/2026, filtrados por tu fracción.
- Fracción XIIISin cambio de umbral documentado
Donativos
Y lo que cambió para todos
Además de lo de tu fracción hay 4 cambios que obligan a cualquiera que realice una actividad vulnerable, y el régimen de organización interna del Acuerdo 115/2026, que no movió umbrales pero sí añadió obligaciones nuevas con plazos escalonados.
Fechas que ya corren
Del calendario de implementación. Son nominales: no se recorren por días inhábiles salvo que la norma lo diga.
| Fecha | Qué te toca tener listo |
|---|---|
| Entrada en vigor del Acuerdo 115/2026Artículo Primero Transitorio, Acuerdo 115/2026 | |
| Primer periodo anual de capacitaciónArtículos Transitorios, Acuerdo 115/2026 | |
| Metodología de riesgos, manual y expedientesArtículos Transitorios, Acuerdo 115/2026 | |
| Actualización de proveedores de servicios de activos virtualesArtículos Transitorios, Acuerdo 115/2026 (plazo en meses) | |
| Mecanismos automatizados en operaciónArtículos Transitorios, Acuerdo 115/2026 | |
| Notificaciones electrónicasArtículos Transitorios, Acuerdo 115/2026 (plazo en meses) | |
| Disponibilidad prevista de Consulta PEP 2.0Art. 23 Quáter 1 y Transitorios, Acuerdo 115/2026 (plazo en meses) | |
| Primer periodo de auditoría anualArtículos Transitorios, Acuerdo 115/2026 | |
| Entrega del primer dictamen (ejercicio 2028)Artículos Transitorios, Acuerdo 115/2026 |
El checklist con estas fechas convertido en tareas está en el plan hacia el 30 de noviembre, y el detalle de cada hito en el calendario de cumplimiento.
La herramienta que te sirve
De las del sitio, la que resuelve el cálculo que más se repite en tu giro.
Acumulación de seis meses
Suma las operaciones del mismo cliente dentro de la ventana móvil de seis meses y marca en cuál exactamente se disparó el aviso.
Abrir acumulación de seis meses
Todo el cálculo corre en tu navegador. No mandamos montos ni datos de clientes a ningún servidor.
Un caso de tu gremio
Resuelto con el mismo motor que usan las calculadoras, no escrito a mano.
Asociación civil: donativo anual de una empresa
Una asociación civil dedicada a becas escolares recibe el donativo anual de una empresa constructora con la que trabaja desde hace años. El depósito llega por transferencia y la asociación expide el recibo deducible.
Preguntas del gremio
Las que se repiten en este giro, no las genéricas de la ley.
›¿Aplica aunque no seamos donataria autorizada por el SAT?
›¿Los donativos de una empresa cuentan distinto que los de una persona?
›¿Y las cuotas de los socios?
Sigue por aquí
Tu fracción, en términos legales
- Donativos recibidos por asociaciones y sociedades sin fines de lucro
La referencia jurídica de la fracción XIII: texto, alcance y procedencia de cada cifra
Qué tienes que hacer
Otros oficios
- Todos los oficios
Encuentra el tuyo por su nombre
- Las fracciones del artículo 17
- Glosario de términos
Quién escribe y cómo se verifica
Equipo editorial de LeyAntilavado.org · Investigación normativa y redacción
Equipo que investiga, redacta y mantiene el contenido de LeyAntilavado.org. No somos un despacho ni una autoridad: somos un proyecto editorial independiente que explica la LFPIORPI en español claro y cita siempre la disposición de la que sale cada afirmación.
Metodología editorial
- Cada cifra legal del sitio sale del motor de reglas, no de un texto escrito a mano. Si la ley cambia, cambia el dato en un solo lugar y con él todas las páginas.
- Cada afirmación jurídica lleva artículo y fracción. Si una afirmación no puede anclarse a una disposición, no se publica.
- Contrastamos contra fuente primaria: el texto vigente publicado por la Cámara de Diputados, el Diario Oficial de la Federación, el portal SPPLD del SAT y los comunicados del INEGI para la UMA.
- Cuando dos fuentes oficiales se contradicen, mostramos ambas y decimos que la autoridad no lo ha aclarado. No elegimos una en silencio.
- Cuando un dato no pudo verificarse, la página lo dice con el sello de procedencia en rojo en lugar de esconderlo.
- No emitimos constancias, dictámenes ni opiniones jurídicas, y nada de lo publicado sustituye la asesoría de un profesional sobre un caso concreto.
- Publicado:
- Última actualización: