Directorio / Auditores internos y áreas de control
Auditores internos y áreas de control
Revisión permanente desde adentro: pruebas periódicas, seguimiento de hallazgos y reporte a la dirección.
Qué hace este perfil en materia de prevención de lavado
El auditor interno vigila el programa de cumplimiento de forma continua, no una vez al año. Corre pruebas de escritorio sobre expedientes, revisa que los avisos hayan salido en tiempo y da seguimiento a los hallazgos hasta cerrarlos.
En empresas medianas suele ser una función compartida, no una persona de tiempo completo. Lo importante es que quien la ejerce no dependa del área que genera las operaciones.
Su producto son papeles: programa anual de trabajo, bitácora de pruebas, reporte de hallazgos con responsable y fecha, y evidencia de que la dirección lo conoció.
Cómo elegir: cuatro preguntas antes de firmar
¿A quién le reporta?
Si reporta al mismo directivo cuyas operaciones revisa, la función no es independiente. Debe llegar a la dirección general o al órgano de gobierno.
¿Tiene programa anual escrito?
Sin plan de pruebas y calendario, la auditoría interna es reactiva y no deja evidencia útil.
¿Sabe operar tu sistema de control de operaciones?
Si no puede extraer por sí mismo las operaciones del periodo, va a auditar lo que le entreguen, que no es lo mismo.
Señales para desconfiar
- La misma persona captura las operaciones y las audita.
- No hay bitácora: los hallazgos se comentan de palabra.
Lo que este perfil no hace
La auditoría interna no sustituye a la externa cuando la norma exige un tercero independiente.
Contratar a alguien no traslada tu responsabilidad legal: la obligación de identificar, avisar y conservar sigue siendo del sujeto obligado.
Sin resultados
Ningún perfil coincide con esos filtros
Prueba a quitar filtros, ampliar la cobertura a todo el país o buscar por una categoría cercana.
Quitar todos los filtrosCómo se ordenan estos resultados
Primero aparecen los perfiles con más comprobaciones hechas por nosotros, después los de más experiencia declarada y al final por orden alfabético. El plan contratado no mejora la posición de nadie.